甘孜县人民政府关于

2021年度县级财政预算执行和其他财政收支审计发现问题整改情况的公告

2021年是“十四五”开局之年，也是全面开启脱贫攻坚成效巩固同乡村振兴有效衔接的关键之年，一年来，审计机关在县委、县政府的坚强领导下，紧紧围绕“经济体检”这个主责主业，聚焦财政财务规范和“五个再塑”措施落地落实两条主线，突出重点、突破难点，全方位、多维度扎实推进审计监督工作落地见效，审计发现问题整改工作有力有序推进并取得较好成效。全年实施审计项目22个，发现预算执行及财务收支、脱贫攻坚成效巩固同乡村振兴有效衔接、领导干部履职、重大政策执行、自然资源资产管理等方面问题8大类35个。查出违纪违规金额500余万元，盘活闲置资金4000.00余万元，促进部门健全完善制度6个，提出审计建议并被采纳12条，出具专项审计建议1份。对审计发现的问题，县人民政府高度重视，采取了一系列强有力措施，狠抓整改落实。截至目前，所有问题基本整改到位。

一、预算编制及管理方面

1.关于债券资金闲置的问题。

县财政局制定了《甘孜县债券资金盘活方案》，并报经十四届县政府第56次常务会议研究后实施，截至2021年12月25日，所有闲置债券资金均形成实际支出。

2.关于“公务接待费及公务用车运行维护费”超预算的问题。

县财政局制发了《关于进一步加强三公经费预算管理的通知》（甘孜财〔2021〕92 号），督促预算单位严格执行中央八项规定，严控“三公经费”支出，切实加强“三公经费”预算执行与自查整改，推进“三公经费”管理制度化、规范化。

二、财政决算草案编制方面

3.关于未按规定清理盘活存量资金问题。

县财政局已于2021年9月13日将财政专户结余资金 754.1 万元上交，并将财政存量资金清理盘活作为县财政部门常态化工作持之以恒推进。

三、财政管理方面

4.关于暂付款清理消化未达目标要求的问题。

一是建立暂付款管理台账，全面催收财政暂付性款项；二是制发《甘孜县财政局关于催收借款的通知》（甘孜财〔2021〕84 号），以发点球形式发送给 4 个借款单位，已收回财政借款 145.61 万元；三是积极消化存量暂付款，已将 2021 年剩余应消化的 733.78 万元拟纳入调整预算报县人大批复，现已清理消化完毕。

5.关于库款保障不足的问题。

成立《甘孜县财政局关于成立国库库款保障领导小组的通知》（甘孜财〔2021〕97 号），建立库款余额统计制度，落实专人负责库款运行监测和应急保障，制定库款保障应急预案，确保库款保障控制在合理水平。

四、部门预算执行专项核查方面

6.关于“县委统战部、县公安局、甘孜县司法局等部门未将上年结转结余资金未纳入下年预算”的问题。

统战部、县公安局、司法局已按照要求将上年结转资金纳入下年部门预算。

7.关于“县人力资源和社会保障局扩大开支范围使用工作经费0.29万元”的问题。

县人力资源和社会保障局已按照要求归垫违规资金0.29万元。

8.关于“县人力资源和社会保障局、县交通运输局、县市场监督管理局会计核算不规范，会计科目使用不当，账务处理不规范”的问题。 ⠂༯span>

上述单位已按照要求进行会计核算规范，调整相关会计科目。

9.关于“县公安局无原始报销凭证列支差旅费3.29万元，未将利息收入0.59万元未及时上缴财政，违规发放加班工资0.18万元”的问题。

县公安局已将0.59万元利息收入上缴县财政。无原始报销凭证列支差旅费、违规发放加班的问题，已追究当时相关责任人责任。

五、脱贫攻坚同乡村振兴有效衔接政策落实方面

10.关于“防止返贫的帮扶措施单一”的问题。

县乡村振兴局牵头对防止返贫监测户帮扶措施再次开展了回头看，有针对性完善和调整了帮扶措施。一是积极为有就业意愿的监测户推荐就业岗位；二是加大小产业、农闲产业技能培训和支持力度，确保监测户稳定增收。三是根据监测户的实际情况，制定和完善了有针对性帮扶措施。

11.关于“创业补贴政策未落实”的问题。

一是县就业局加大了创业补贴政策宣传力度，提高政策知晓度；二是建立部门联动和信息对接和推送机制，设立创业人员动态管理台账，确保符合政策创业人员应补尽补。三是进一步完善创业补贴政策落实机制，确保工作落地落实。

12.关于“教育帮扶政策落实不到位”的问题。

一是切实加强了教育扶贫政策宣传力度，进一步强化了业务人员能力提升，增强了责任意识和服务意识；二是对19名符合条件的贫困家庭学生实施了补申报工作；三是进一步健全了《甘孜县教育扶贫政策落实机制》，确保政策落实到位。

13.关于“雨露计划落实不到位”的问题。

一是对俄沙拥措等6名贫困家庭学生兑现了“雨露计划资金”。二是对不符合享受雨露计划条件的4名学生进行了政策宣传和解释工作；三是进一步健全了“雨露计划”后续政策兑现长效机制，确保该项政策在过渡期顺利落实。

14.关于“健康扶贫政策落实不够到位”的问题。

一是县卫生健康局对27名依规转诊至县域外个人支付比例超5%的人员医疗政策享受情况进行了全面清理核实，并指导相关乡镇兑现资金14.04万元；二是县医疗保障局及时针对俄白等266名未享受医疗报销政策实际，对相关情况进行了全面核实，报请县人民政府常务会议研究后，于12月底前兑现医保报销资金46.17万元。

15.关于“产业发展资金闲置，未发挥效益，涉及金额3，208.54万元”的问题。

一是县乡村振兴局制定了《甘孜县产业扶持闲置资金盘活实施方案》；二是县委常委会、县政府常务会议专题研究了产业扶持闲置资金盘活方案，并出台了《关于将产业扶持闲置资金以村为单位入股甘孜县农投公司，以量化股权实施分红》的常委会议纪要和常务会议纪要。三是召开了各乡镇产业扶持闲置资金盘活专题工作会议，截至目前，各村通过“四议两公开”入股工作正在有序开展。 ⠼/font>

16.关于“扶贫资产管理不到位”的问题。

一是乡村振兴局牵头，对全县扶贫资产效益发挥及管理情况进行了全面清理和回头看，制定出台了《甘孜县扶贫资产后续管理办法》，确保资产效益发挥。二是县水利局、县交通局、县自然资源局、县住建局分别根据行业规范和相关工作要求，制定了本部门扶贫资产后续管理办法，指导各受益村制定管护制度，落实管护措施和责任人，确保扶贫资产效益发挥。三是1座水磨坊改电磨坊、3座水磨坊水渠建设仅有工作方案，截至目前，审计发现问题达半年之久尚未整改到位。

17.关于“城乡居民养老保险政策落实不到位”的问题。

一是县社会保障局及时为6名低保人员补缴了600.00元养老保险资金。二是为避免漏缴情况再次发生，县社会保障局进一步加大了政策宣传力度，建立了信息共享机制，强化了同部门、乡镇的动态信息对接，为养老保险政策落实奠定了基础。

18.关于“残疾人两项补贴政策执行不到位”的问题。

一是对2019年以来双残补贴兑现情况进行了全面清理，针对发现的问题制定了整改方案；二是兑现3名困难残疾人生活补贴300.00元，兑现1名重度残疾人护理补贴80.00元；三是对未按照要求纳入补贴范围的人员再次督促相关乡镇补充完善申报资料，2022年3月前全部纳入补贴范围。

19.关于“扶贫产业形成收益闲置，未发挥效益”的问题。

一是县乡村振兴局对2019年以来光伏扶贫资金兑现情况进行了全面清理，因地制宜制定了《甘孜县光伏扶贫资金兑现工作方案》；二是加大了政策宣传力度，出台了光伏扶贫资金管理使用流程。

20.关于“易地扶贫搬迁安置点后扶政策落实不到位”的问题。

一是县乡村振兴局加大对王城产业基地补短项目投入力度，2021年为128个贫困村增加900.00万元收入，543户搬迁贫困户可实现700--1500元分红；二是坚持龙头企业引领，安置点投入370.00万元入股甘孜县恒通生态农业有限公司，年户均可实现2100.00元分红。

六、经责和自然资源资产审计方面

21.关于“农用地占用未履行报批手续”的问题。

县自然资源局强化了政策宣传，积极与上级机关汇报和对接，正在有序开展存量消化，杜绝新增违规行为。

22.关于“土地增减挂钩项目后续监管不到位”的问题。

县自然资源局将土地增减挂钩整理好的土地按照属地管理原则落实了耕种和管护责任，并将工作落实情况纳入目标考核，杜绝无人耕种和监管情况发生。

23.关于“地质灾害监测点监测工作监管缺失”的问题。

县自然资源局开展了监测人员业务知识培训，建立了日常监督考核机制，将考核结果同监测补助发放挂钩，有效避免监测人员履职不到位现象发生。

24.关于“产业扶持资金闲置未发挥效益”的问题。

扎科乡已按照县委、县政府要求，将8个贫困村闲置产业扶持资金注入县农业投资有限公司，目前已通过“四议两公开”完成资金注入。

25.关于“惠民资金兑现监管缺失”的问题。

扎科乡对全乡惠民资金发放情况进行全面清理，经与县民政局对接，已将0.148万元残疾人补贴和3.79万元低保资金兑现给受益人。

26.关于“内控制度不健全，执行不到位”的问题。

扎科乡对全乡内控制度进行逐项清理，按照国家省州及县委、县政府最新要求，对内控制度进行修改和完善。并让其真正发挥对工作的指导和规范作用。

27.关于“三重一大政策落实不到位”的问题。

扎科乡根据本乡实际重新修订“三重一大”制度，明确工作责任和职责权限，注重在工作中抓好落实。

28.关于“扶贫资产闲置，效益发挥差”的问题。

扎科乡根据昂达、查依两水磨坊长期闲置的实际情况，经现场调研，多方筹集资金，已完成水渠建设和设备安装，目前两磨坊运转正常。

29.关于“生态文明政策宣传不到位”的问题。

扎科乡成立生态文明建设宣传小组，利用“4+2”等多种形式开展生态文明宣传22次，发放宣传资料150份，受教育人口达3000余人，干部群众生态保护意识明显增强。

30.关于“生活垃圾处置不规范”的问题。

扎科乡以“全域无垃圾”为契机，管好用好生活垃圾处置设施，成立督导检查组，建立垃圾收集、储存和处置台账，确保人居环境有效提升。

31.关于“河长制政策落实不到位”的问题。

扎科乡调整充实河长制工作人员，进一步完善巡河台账，组织召开专题会议，开展河道垃圾清理5次，确保辖区内河道清洁和水质优良。

七、政策跟踪审计方面

32.关于“水土保持补偿费收缴进度缓慢、罚没收入与经费保障未分离”的问题。

县水利局、县林草局已按照要求整改到位。

八、政府投资项目审计方面

33.关于“解放街风貌改造多计工程款31.69万元、郎扎寺通村公路多计工程价款7.74万元”的问题。

县住房和城乡建设局、县交通运输局已按照复核结果报告核减工程价款39.43万元。

34.关于“城市立交桥项目业主违规借款22.17万元”的问题。

县住房和城乡建设局已按照要求归垫违规借款22.17万元。

35.关于“甘孜县教育和体育局审核把关不严，造成第二民族中学建设项目违规多计工程设计费69.49万元”的问题。

县教育和体育局已责成设计公司退回多计设计费69.49万元，并处理相关责任人。