甘孜县人民政府

关于2020年度县级财政预算执行和其他财政收支审计发现问题整改落实情况的公告

2020年是“十三五”收官之年，也是脱贫攻坚决战决胜之年，一年来，县审计局紧紧围绕县委、县政府中心工作，全方位、多角度扎实推进审计监督任务落实落地。全年州县两级审计机关实施审计项目32个，发现预算执行及财务收支、脱贫攻坚、领导干部履职、重大政策执行、自然资源资产管理等方面问题9大类25个。发现不规范资金4868.18万元，整改问题金额1298.54万元，促进相关职能部门制定完善制度18个，问责处理相关人员20余人，提出审计建议并被采纳49条。对审计发现的问题，县人民政府高度重视，采取了一系列强有力措施，狠抓整改落实。截至目前，所有问题基本整改到位，现将整改情况公告如下。

一、预算编制及管理方面存在的问题。

1.农村综合改革、村民委员会和村党支部的补助资金形成较大规模的结转结余的问题。

一是建立健全财政存量资金与预算安排统筹结合机制。制发相关通知，按一定比例相应核减其2020年项目支出预算规模。二是清理收回结转结余资金。累计清理收回结转结余资金988.53万元。

二、预算执行方面存在的问题。

2.非税收入征收政策执行不力，县水利局未按照要求收取2019年水土保持补偿费；县住建局未按要求征收城市道路占用、挖掘修复费和污水处理费的问题。

一是县水利局通过认真核查，目前已全部完成征收工作，累计补征水土保持补偿费35.2万元。二是县住建局制定完善了城市道路占用、挖掘修复费征收管理办法，年内补证相关费用0.44万元。

3.县教体局多头申报项目，导致2,017.80万元项目资金闲置的问题。

一是县第二幼儿园建设项目2020年拨付资金292.43万元，结存结余资金380.59万元已于7月22日上缴县财政。二是县政府分管领导对县教育体育局相关责任人进行了约谈。

4.1,947.18万元债券资金闲置超过一年未使用的问题。

一是县财政制发相关通知，切实加强政府性债券资金监管。二是截至目前，债券闲置资金已形成支出1603.97万元。

三、财政决算草案编制方面存在的问题。

5.未按规定清理盘活存量资金的问题。

县财政局及时组织力量清缴盘活2019年存量资金2058.18万元，盘活2020年存量资金5218.86万元。

6.县住建局、县林草局、县农牧局、县教体局4个单位存量资金形成二次沉淀的问题。

一是县财政局已督促上述四部门加快二次沉淀资金拨付，对不能及时拨付的按照存量资金管理办法及时收回。二是建立预算中期评估制度，对执行不好或无法执行的预算项目按规定调整或取消。

 四、财政管理方面存在的问题。

7.县交通运输局暂付款清理消化工作不到位、完工项目长期挂“在建工程”账的问题。

一是由县财政局牵头，建立暂付款管理台账，制定清收方案，全面清理催收财政暂付性款项。二是以点球方式发送相关借款单位，督促归还财政借款。三是县交通运输局对2014年至2019年的交通建设项目进行全面梳理和清理。四是县政府分管领导对县交通运输局相关责任人进行了约谈。

五、专项审计发现的问题。

8.县民政局虚报受灾户数申报、使用自然灾害救助专项资金的问题。

已移送甘孜州纪委监委进行核实处理。

9.县民政局超范围使用自然灾害救助专项资47.22万的问题。

已移送甘孜县纪委监委进行核实处理。

10.部门预算执行不合规的问题。

一是大金寺管局完善了财务管理制度，规范了公务用车账务，确保了公车管理有法可依、有章可循。二是由县委办、县政府办牵头，组织开展了全县公务用车管理“回头看”，着力堵塞管理漏洞、补齐制度短板、强化公务用车监管。

11.部门预算执行不合规得到问题。

一是督促甘孜寺寺管局和大金寺寺管局将电脑、保险柜、办公家具形成固定资产账，建立资产卡片并更新了行政事业单位资产管理信息系统数据；二是县财政局牵头，要求全县行政事业单位对国有资产进行全面清查，并随机选取部分单位开展督查；三是开展为期2个月的国有资产清查整治工作。

12.部门预算执行不合规的问题。

一是责成甘孜寺寺管局、大金寺寺管局补充完善了公务接待审批手续。二是责成县机关事务服务中心牵头，在全县范围内组织开展了公务接待自查自纠和督查督导，全面规范公务接待工作。

13.部门预算执行单据不全、审核不到位的问题。

一是县财政局牵头，切实加强财会人员培训力度。二是责成甘孜寺寺管局、大金寺寺管局组织开展了本单位财务管理专项清查，严肃财经纪律。

六、精准扶贫政策措施落实不到位的问题。

14.不符合条件人员享受扶贫小额信贷且获得财政贴息的问题。

县扶贫开发局牵头，泥柯乡、县农村信用社配合，通过泥柯乡彭达村村民委员会上缴甘孜县财政局一般预算存款户；对相关责任人给予通报批评处理。

15.基本养老保险、医疗保险代缴政策执行不到位的问题。⠼/font>

对8名重复代缴人员进行了系统资金撤销；完成应代缴未代缴4名建档立卡贫困户养老保险4补缴工作。对涉及的责任人21名乡（镇）农保员给予全县通报批评处理。

16. 非建档立卡贫困户担任公益性岗位的问题。

县林草局牵头，相关乡镇配合，及时收回了3名非建档立卡贫困户生态护林（草）员管护工资3796.54元，上缴县林草局账户；及时清退不符合标准人员3名，责令相关乡镇对生态护林员空缺岗位严格按照选聘规定和要求进行选聘。

17. 残疾人生活补贴及城乡低保发放不合规的问题。

一是县民政局已对11名残疾人补发生活补贴2,160元，追回2名残疾人多领取生活补贴420元。二是县民政局牵头，相关乡镇配合，追回17名收入已超过低保线人员违规领取低保资金24，988元。三是县民政局牵头，相关乡镇配合，追缴9名已死亡人员、1名城市户籍人员农村低保7，890元。四是对县民政局直接责任人予以全局通报批评并作书面检查处理。

七、东西部扶贫协作及对口支援方面问题

18.广东援建资金140万元闲置的问题。

县对口支援工作指挥部办公室已督促格萨尔百村产业基地领导小组办公室及时将139.98万元贷款贴息资金拨付至123个贫困村。

八、经责和自源资源资产审计方面的问题

19.县民政局履职尽责监管不到位，损失浪费财政资金35,400元的问题。

县民政局进一步加强了合同管理，全面清理居家养老服务相关事项，及时收回虚报冒领资金35,400元上缴国库。

20.县民政局、茶扎乡“三重一大”、“三不直接分管”制度执行不到位的问题。

县民政局、茶扎乡进一步完善了“三重一大”、“三不直接分管”制度，并注重在工作中抓好落实，县审计局回访效果良好。

21.居家养老服务支出依据不充分的问题。

县民政局全面清理2017年至2019年居家养老台账，已收回违规拨付资金14175元。

22.“一事一议”程序执行不到位的问题。

茶扎乡已再次组织落实“一事一议”程序专题会议，就相关制度落实进行了再安排再部署，确保程序合法到位。

23.茶扎乡境内2条河流不同程度存在污染风险的问题。

一是茶扎乡落实巡河员9人，明确巡河制度；二是组织干群对境内8条河流、河岸，进行全面清理2次，乡党委书记、乡长严格落实河长制责任，每月巡河1次。

24.医疗废物管理处置不合规的问题。

一是树立标识标牌，对当前产生的废弃物品进行定点焚烧，并进行深埋处理；二是已完成医疗废物处理相关制度上墙。三是乡卫生院已明确专人管理医疗废物处理。

九、政策跟踪审计发现的问题 

25. 重点对各部门深化“放管服”改革、优化营商环境相关政策措施的落实不到位的问题。

县人民政府经过专题讨论形成报告向州人民政府作了专门汇报。